Онлайн-семінар "Лекторій" на тему: ПДВ, податок на прибуток та виправлення помилок
  • 16.09.2020

Онлайн-семінар "Лекторій" на тему: ПДВ, податок на прибуток та виправлення помилок

ОНЛАЙН-СЕМІНАР "ЛЕКТОРІЙ

1 ЖОВТНЯ 2020 РОКУ

Податкова звітність:

ПДВ, податок на прибуток та виправлення помилок

В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":

ПДВ: формування показників звітності та виправлення помилок

Дробоття Сергій, редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях

●     Нові форми податкової звітності з ПДВ: увага, на сайті ДПСУ оприлюднено проект наказу про внесення змін до форми податкової декларації та додатків до неї

●     Податковий кредит (ПК): підтвердні документи та період збільшення / формування:

  • Підтвердні документи (податкова накладна, її "замінники", митна декларація). Останні зміни в ПКУ щодо "імпортного" ПДВ 
  • Дата / період відображення ПК (як застосовується правило "1095 днів") 
  • В яких випадках податківці мають право не визнавати суми ПК у покупця
  •  Виправлення помилок в податковій накладній: нова податкова накладна або розрахунок коригування до старої? Порядок відображення ПК після виправлення помилки
  • Чи є сенс скаржитися на постачальника (Додаток Д8 до декларації)
●     Нюанси нарахування ПДВ для окремих операцій:

  •  "Дешевий" продаж (із чим порівнювати базу оподаткування і як виправити помилку у разі її заниження)
  •  Безоплатне постачання (скільки разів нараховувати зобов’язання і як оформити рекламні роздачі без додаткового нарахування ПДВ)
  •  Коли саме слід нарахувати податкові зобов’язання при здійсненні "умовного продажу" (використання товарів / послуг в звільнених від ПДВ операціях або в негосподарській діяльності). Нестачі, крадіжки, отримання компенсації від винної особи і т.п.
  •  ПДВ за нульовою ставкою (дата нарахування, база оподаткування, документи, що підтверджують нульову ставку податку, складання та реєстрація в ЄРПН "нульової" податкової накладної). Останні зміни до ПКУ
  •  Заниження ПДВ при імпорті послуг (послідовність дій бухгалтера для виправлення помилки та сплата штрафів)
●     ПДВ-звітність, розрахунки з бюджетом та бюджетне відшкодування

  •  Строки подання податкової декларації та сплата податку до бюджету. Зміни до ПКУ. Штрафні санкції в період карантину. Електронний рахунок платника ПДВ
  •  Від'ємне значення в декларації – бюджетне відшкодування? Вплив СЕА ПДВ на суму бюджетного відшкодування
  •  Порядок виправлення помилок попередніх періодів шляхом подання уточнюючого розрахунку. Сплата недоплати та самоштраф 3%
  •  Як платнику ПДВ повернути переплату, в тому числі з електронного рахунку
Формування показників декларації з ПДВ та додатків до неї. Виправлення помилок у декларації з ПДВ шляхом складання Уточнюючого розрахунку з ПДВ у програмах для автоматизації бізнесу

Чухно Ірина, методист ІТС

 Оподаткування прибутку: звітність за 9 місяців, виправлення помилок

Губіна Ірина, експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA

●     Оновлення форми Декларації з податку на прибуток: коли очікувати зміни

  •  Огляд оприлюдненого проекту на сайті МФУ
  •  Основні коригування, стосовно Закону № 466 та Закону № 786
  •  Поради ДПСУ щодо відображення нових коригувань у старій формі декларації
●     Рядок 2 декларації про прибуток: про що може розповісти бухоблік

  •  Бухгалтерські стандарти: правила, методи оцінки. Чого потрібно дотримуватися обов'язково, і як це підтвердити документально
  •  Облікова політика як інструмент податкового планування: що нею можна підтвердити, а чого краще не робити?
  •  Алгоритм побудови облікової політики – як інструмент для захисту в податкових суперечках
    Помилка чи коригування облікової політики / облікової оцінки

  • Як відрізнити зміни облікової політики та облікових оцінок від помилок і коли доведеться правити не тільки фінзвітність, а й декларацію
  • Як бути, якщо податківці виявлять помилки у веденні бухобліку
  • Правила та приклади виправлення податкових та бухгалтерських помилок
  • Подання додатку ВП та повторної фінансової звітності
●     Оновлені податкові різниці: чи все враховано по результатах найостанніших змін Законів № 466 та № 786:

  • Періоди, коли не нараховується амортизація у податковому обліку. Остаточна версія законодавця. Що робити із періодом з травня по серпень?
  • Підвищений поріг для визнання основних засобів в податковому обліку з 6 тис. грн. до 20 тис. грн., чи варто змінювати облікову політику? А що якщо поріг в бухобліку інший? Кому слід застосовувати оновлені облікові правила
  • Амортизація "по-податковому": перехід на виробничий метод – для тих, хто бажає в звітності за 9 місяців, особливості застосування прискореної амортизації
  • "Штрафні" новації в складі податкових різниць, коригування по безоплатній передачі – теж з уточненнями
  • Нерезидентські коригування по доходах і видатках. Яку стратегію коригувань обирати. Чи варто сподіватися на правило "витягнутої руки"
  • Додаток ПП – в яких випадках заповнюємо, приклади заповнення при наявності збитків минулих років

   УЧАСТЬ В ОНЛАЙН-СЕМІНАРІ:

Безкоштовна для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару тарифний пакет "ІТС ПРОФ" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації;

150 грн. з ПДВ для інших учасників, у тому числі за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий тарифний пакет "ІТС ПРОФ" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Організація, яка оформить доступ до тарифного пакету "ІТС ПРОФ" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський" до дати проведення семінару, автоматично отримує право на безкоштовну участь.

Обов’язкова попередня реєстрація на https://forms.gle/wnGwMPxniVPkazKA6

Back to the list